和邦股份2012年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

                         华西证券有限责任公司
                关于四川和邦股份有限公司 2012 年度
           募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

    华西证券有限责任公司（以下简称“华西证券”或“保荐机构”）作为四川
和邦股份有限公司（以下简称“和邦股份”或“公司”）持续督导工作的保荐机
构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交
易所《股票上市规则》及《上市公司募集资金管理规定》等相关法规和规范性文
件的要求，对和邦股份 2012 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具
体核查情况说明如下：

     一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

    （一）募集资金到位情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012] 704 号文”核准，公司首次公
开发行 100,000,000.00 股人民币普通股（A 股），发行价格为 17.50 元/股，募集
资金总额为人民币 1,750,000,000.00 元，扣除发行费用 57,118,307.59 元后，实际
募集资金净额为人民币 1,692,881,692.41 元。该募集资金已于 2012 年 7 月 24 日
全部到位，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对募集资金到位情况进
行了审验并出具川华信验（2012）038 号《验资报告》。

    （二）募集资金管理情况

    为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，切实保护
投资者的利益，和邦股份根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理规定》等有关法律法规的规定和要求，并结合公司实际情况，制定
了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、用途变更、资金使用管理
及监督等作出具体明确的规定。

    根据募集资金管理的相关规定，公司已在中国农业银行股份有限公司乐山直
属支行开设募集资金专项账户，账号为 364901040012428；已在乐山市商业银
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行股份 有 限 公 司 五 通 支行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 ， 账 号 为
05012100000406200；已在厦门银行股份有限公司重庆分行开设募集资金专项账
户，账号为 85110120030001418；已在中国民生银行股份有限公司成都分行开设
募集资金专项账户，账号为 2010014210002712（以上账户以下简称“募集资金
专户”）。

    公司会同本保荐机构华西证券有限责任公司（以下简称“华西证券”）分别
与中国农业银行股份有限公司乐山直属支行、乐山市商业银行股份有限公司五
通支行、厦门银行股份有限公司重庆分行、中国民生银行股份有限公司成都分
行签署了《四川和邦股份有限公司首次公开发行募集资金专户存储三方监管协
议 》（以下简称“监管协议”）。协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相
关职责。

    2012 年度，公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
及《募集资金管理制度》等规定存放和管理募集资金，不存在违反《上海证券交
易所上市公司募集资金管理规定》及《募集资金管理制度》等规定的情形。

    （三）募集资金使用情况

    截至 2012 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 1,061,998,195.29 元，尚
未使用的募集资金余额 632,738,792.09 元（其中包含利息收入及手续费支出净额
1,855,294.97 元）

    （四）募集资金存放及专户余额情况

    公司 2012 年首次公开发行募集资金全部存放于募集资金专项账户中，集中
管理，实行专项存储和专款专用制度。截止 2012 年 12 月 31 日，募集资金存
放专项账户的余额和定期存单账户的余额如下：


                    募集资金存放银行                 期末余额（人民币元）


中国农业银行股份有限公司乐山直属支行                          331,922,170.25


其中：募集资金专户 364901040012428                             11,922,170.25


                                       2
        七天通知存款                                          20,000,000.00


        三个月定期存款                                        50,000,000.00


        六个月定期存款                                       100,000,000.00


        一年期定期存款                                       150,000,000.00


乐山市商业银行股份有限公司五通支行                           100,169,207.10


其中：募集资金专户 05012100000406200                             169,207.10


        六个月定期存款                                        50,000,000.00


        一年期定期存款                                        50,000,000.00


厦门银行股份有限公司重庆分行                                 200,502,731.67


其中：募集资金专户 85110120030001418                             502,731.67


        三个月定期存款                                        50,000,000.00


        六个月定期存款                                       100,000,000.00


        一年期定期存款                                        50,000,000.00


中国民生银行股份有限公司成都分行                                 144,683.07


其中：募集资金专户 2010014210002712                              144,683.07


合计                                                         632,738,792.09


       二、募集资金项目的进展情况

       根据《四川和邦股份有限公司首次公开发行并上市招股说明书》，公司首次
公开发行的募集资金在扣除发行费用后将用于精细磷酸盐综合开发项目。

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    截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况对照表详见附件 1。

     三、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

情况

    为确保募投项目建设计划顺利实施，尽早实现经济效益，公司在 2012 年首
次公开发行股票并上市募集资金到位之前，已先行投入部分自筹资金进行项目
建设。截至 2012 年 7 月 31 日止，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投
资金额为 44,624,312.57 元，并由四川华信 （集团）会计师事务所有限责任公司
审核并出具了《关于四川和邦股份有限公司以自筹资金预先投入募项目的鉴证报
告》（川华信专（2012）197 号）。

    2012 年 8 月 15 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先
投入募投项目的自筹资金 44,624,312.57 元。公司独立董事、公司监事会以及保
荐机构华西证券对该事项均发表了同意意见。2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年第
一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资
金的议案》。

    2012 年 9 月 10 日，公司从募集资金专户中转出 44,624,312.57 元至自有资金
账户以置换预先投入募投项目的自筹资金。

     四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

    2012 年 8 月 15 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 50,000 万元的
闲置募集资金暂时补充公司流动资金，期限自股东大会批准之日起不超过六个
月，使用满后，本公司将上述资金归还至募集资金专户。公司独立董事、公司
监事会以及保荐机构华西证券对该事项均发表了同意意见。2012 年 9 月 3 日，
本公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》。

    截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计从募集资金专户中转出 500,000,000.00

                                    4
元闲置募集资金补充流动资金，未归还的募集资金余额为 500,000,000.00 元。

     五、募集资金使用的其他情况

    1、超募资金的使用情况

    公司首次公开发行股票招股说明书中承诺募投项目投资总额为
1,175,800,000.00 元，实际募集资金净额为 1,692,881,692.41 元，故形成超募资金
517,081,692.41 元。

    2012 年 8 月 15 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于超募
资金使用相关事项的议案》，同意按以下计划使用超募资金：1、使用超募资金
30,000 万元用于偿还银行贷款；2、使用超募资金 15,000 万元对全资子公司四川
和邦磷矿有限公司进行增资；3、使用超募资金 67,081,692.41 元永久性补充流动
资金。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构华西证券对该事项均发表了同意
意见。2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于超
募资金使用相关事项的议案》。

    截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计从募集资金专户中转出 300,000,000.00
元用于偿还银行贷款、转出 150,000,000.00 元用于对全资子公司四川和邦磷矿有
限公司增资、转出 67,081,692.41 元用于永久性补充流动资金，合计已使用超募
资金 517,081,692.41 元。

    2、闲置募集资金转为定期存款存放的情况

    2012 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于部分
闲置募集资金转为定期存款方式放的议案》，同意公司在不影响募集资金使用的
情况下根据募集资金的使用进度，以定期存款的方式存放部分闲置募集资金，金
额和期限由公司视募集资金的使用情况和募投项目进度而定，剩余部分仍留存于
募集资金专户。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构华西证券对该事项均发
表了同意意见。

    截止 2012 年 12 月 31 日，公司将募集资金专户资金 620,000,000.00 元以定
期存款方式存放。


                                     5
    公司承诺：上述定期存款到期后将及时转入募集资金专户进行管理或以相同
方式续存，公司同时承诺续存均从募集资金专户中经过，并通知保荐机构；不得
对以定期存款方式存放的募集资金设定质押；上述定期存款账户不得直接支取资
金，也不得向募集资金专户之外其他账户划转资金；公司如需支取资金，上述定
期存款必须划转至募集资金专户，并及时通知保荐机构。

       六、变更募投项目的资金使用情况

    2012 年度，本公司不存在变更募投项目的情况。

       七、保荐机构核查意见

    在 2012 年持续督导期间，保荐机构华西证券通过资料审阅、现场检查、访
谈沟通等多种方式，对募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行
了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使
用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资
料，并与公司管理人员以及有关银行的负责人员等沟通交流，了解募集资金使用
及管理情况。

    经核查，保荐机构华西证券认为，和邦股份 2012 年度募集资金的存放与使
用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
规定》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。

    附表：募集资金使用情况对照表




                                    6
                                                                                 募集资金使用情况对照表


                         募集资金总额（净额）：1,692,881,692.41 元                                                             本年度投入募集资金总额：44,916,502.88



                               变更用途的募集资金总额:0.00 元                                                                  已累计投入募集资金总额：44,916,502.88



                            变更用途的募集资金总额比例：0.00%



       承诺投资项目      已变更项目，    募集资金承诺投资   调 整 后 截至期末承诺投入    本年度投入    截至期末 累计 截止期末累计投入 截至期末投入 项目达到预 本年度            是否达   项目可行性

                          含部分变更           金额         投资总        金额              金额       投入金额        金额与承诺投入金      进度(%)        定可使用状 实现的   到预计   是否发生重

                           （如有）                         额                                                             额的差额                          态日期     效益    效益       大变化



                                              （1）                                                    （2）          （3）=（2）-（1） （4）=（2）/（1）



精细磷酸盐综合开发项目    无            1,175,800，000.00                               44,916,502.88 44,916,502.88                        3.82             --           --       --      否



合计                      --            1,175,800，000.00                               44,916,502.88 44,916,502.88                        3.82             --           --       --      --



              未达到计划进度的原因（分具体募投项目）                                                                           不适用




                                                                                                   7
项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                     不适用

                                     经会计师鉴证，截至 2012 年 7 月 31 日止，公司已经以自筹资金预先投入募投项目金额为 44,624,312.57 元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况   2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用
                                     募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 44,624,312.57 元。
                                     2012 年 9 月 10 日，公司从募集资金专户中转出 44,624,312.57 元至自有资金账户以置换预先投入募投项目的自筹资金。

                                     2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将不超过人
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况   民币 500,000,000.00 元募集资金暂时补充流动资金，期限为 2012 年 9 月 3 日起不超过 6 个月。截至 2012 年 12 月 31 日，公司累计从募
                                     集资金专户中转出 500,000,000.00 元闲置募集资金补充流动资金，全部尚未归还。

                                      截至 2012 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 632,738,792.09 元。
  募集资金结余的金额及形成原因        形成原因：632,738,792.09 元=1,692,881,692.41 元(募集资金净额)-44,916,502.88 元（募集资金累计投入）-500,000,000.00 元（闲
                                      置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 ） -300,000,000.00 元 ( 超 募 资 金 偿 还 银 行 贷 款 )-150,000,000.00 元 ( 超 募 资 金 增 资 和 邦 磷
                                      矿)-67,081,692.41 元(超募资金永久补充流动资金)+1,855,294.97 元(利息收入减手续费支出净额)

    募集资金其他使用情况             2012 年 9 月 3 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用相关事项的议案》，同意按以下计划使用超募资金：1、
                                     使用超募资金 30,000 万元用于偿还银行贷款；2、使用超募资金 15,000 万元对全资子公司四川和邦磷矿有限公司进行增资；3、使用超募
                                     资金 67,081,692.41 元永久性补充流动资金。截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计从募集资金专户中转出 300,000,000.00 元用于偿还银行
                                     贷款、转出 150,000,000.00 元用于对全资子公司四川和邦磷矿有限公司增资、转出 67,081,692.41 元用于永久性补充流动资金，合计已
                                     使用超募资金 517,081,692.41 元。




                                                                    8
   （此页无正文，为《华西证券有限责任公司关于四川和邦股份有限公司 2012
年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）




   保荐代表人：     郭晓光               李金海




                                                  华西证券有限责任公司

                                                       2013 年 2 月 5 日




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