IPO第一轮抽查确定 四大券商最受伤

　　每日经济新闻(博客,微博)记者 郑佩珊

　　“我们没有被抽中！”近日，在获知未被抽中成为证监会财务核查抽查对象之后，一名拟IPO企业老总激动地对记者表示，“我们公司要好好庆祝一下。”他所说的抽查，是指4月3日证监会在已提交自查报告的612家企业当中选取30家公司作为抽查对象的举动。

　　据悉，未被抽到的582家企业将进入正常审核程序。与此同时，有109家企业提出中止审查，试图通过这样的“缓兵之计”来看看风向。但证监会表示，5月31日后将对上述延期企业进行再次抽查，抽查比例将由4.9%提高到9.17%。

　　忐忑：582家企业“候审”

　　4月3日下午，证监会进行了财务核查抽查企业选取工作，在已提交自查报告的612家企业中选取了30家公司。

　　据《每日经济新闻》记者了解，被抽到企业自查报告将集中送往上海国家会计学院进行先期数据核查，此后由证监会组成的15个抽查小组将进入被抽查企业开始核查底稿。“每一家企业的核查时间在一个星期左右，第一批30家企业在半个月左右应该可以完成抽查工作，”一名保荐代表人对记者透露。

　　根据4月3日证监会公告的IPO申报企业情况表，共612家企业提交了自查工作报告；提交中止审查申请的有109家企业；另有3家企业既未上交自查报告也未提交中止申请，属主动放弃；而提交终止审查申请的则有166家企业。去年12月财务核查之前IPO申报企业总数合计890家。目前处于正常审核状态的只剩612家，共减少278家。

　　同时，在这批申报企业当中，财务核查开启前已通过发审会的企业共90家，经财务专项检查后，所剩已通过发审会企业只有81家。创业板的斯菲尔、裕华光伏、日晶新能源、东方道迩主动撤单。

　　本次被抽到的30家企业占已提交自查报告企业总数的5%，有6家为已通过发审会的企业。与此同时，582家企业将进入证监会此前原定的审核程序，证监会财务核查工作人员将不对这些企业再进行检查，而由发行部的人员来负责复查自查报告及上会事宜。

　　囧途：自查底稿能拉好几车

　　4月3日，证监会有关部门负责人指出，由于尚有部分企业未提交自查报告，抽查企业名单的选取工作将分两次进行，本次抽取范围为已提交自查报告的企业。

　　根据反馈意见回复延期不得超过两个月的规定，第一批未提交自查自查报告的企业应在5月31日前报送自查报告。对这部分企业，在自查报告提交之后将进行第二次抽取，开展抽查工作。证监会透露，第二轮将抽取10家，对于未提交报告的109家企业而言，这一抽取比例高达9.17%。

　　据业内人士透露，在递交自查报告之前，多家企业已知延期递交之后将面临更严格审查，但为什么他们仍旧选择延期递交呢？

　　“我们工作量太大了，”一名拟IPO企业负责人透露，由于行业商业模式的特征，导致自查报告工作量惊人，“我们有上万家的经销商和分销商，所以自查报告的底稿都用商务车拉了好几车，”而该企业至今还未上交自查报告。

　　除觉得时间紧而来不及完成自查报告的企业，多名券商表示，“其实有些原因不便直说，但大家心里都清楚。一方面有部分企业业绩下滑，但不知道是否会影响过会，所以还是抱着一种观望的态度。”可能实施缓兵之计的企业并不在少数，一位券商负责人表示，“我们预估109家企业中，应该还有30家左右的企业面临撤销材料的问题。”

　　证监会数据显示，目前主板共29家拟IPO企业未如期提交自查报告，而中小板共53家拟IPO企业未如期提交自查报告，其中涉及农业企业数量高达12家。

　　“幸运”：光大被抽中5家

　　证监会在此次抽查工作中特别强调，“抽查过程将对以往存在违规行为的中介机构有所侧重”，并且将重点放在2010年以来被处罚和采取措施的相关中介机构。

　　《每日经济新闻》记者注意到，有业内人士列举出此次抽查最受伤的4家券商：从抽查名单来看，国信证券原本有68家保荐企业，但财务检查之后撤单15家、中止12家，还有6家被证监会抽查；光大证券(601788,股吧)原保荐26家企业，撤单5家、中止了4家，剩下17家居然被抽中5家；民生证券原保荐31家企业，撤单11家、中止6家，剩余14家，撤下申报材料和中止审查企业中，还包括两家已过会企业；渤海证券原保荐7家，但撤单3家、中止2家，只剩2家中小板企业在审。