红旗连锁募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

       募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                            信会师报字[2013]第810002号


成都红旗连锁股份有限公司全体股东：

      我们鉴证了后附的成都红旗连锁股份有限公司（以下简称“贵公
司”）董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》。

      一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。

    二、董事会的责任
    贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。

    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的
上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合


                         鉴证报告   第1页
理的基础。

    五、鉴证结论
    我们认为，贵公司董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募
集资金2012年度实际存放与使用情况。




    立信会计师事务所                   中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）




                                       中国注册会计师：




       中 国上海                           二 O 一三年二月五日




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2012年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

                      成都红旗连锁股份有限公司
            关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

       根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，
       本公司将 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：


一、   募集资金基本情况
(一)   实际募集资金金额和资金到账时间
       经中国证券监督管理委员会《关于核准成都红旗连锁股份有限公司首次公开发行股票
       的批复》（证监许可[2012]943 号）核准，本公司于 2012 年 8 月首次公开发行人民币
       普通股（A 股）5,000.00 万股。每股发行价为人民币 18.76 元，募集资金总额为人民
       币 93,800.00 万元。扣除各项发行费用人民币 4,893.40 万元后，募集资金净额为人民
       币 88,906.60 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资进行审验并出具
       信会师报字[2012]第 113887 号《验资报告》。募集资金已于 2012 年 8 月 31 日全部到
       位，本公司对募集资金采取了专户存储管理。


(二)   募集资金使用和余额情况
       截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用及余额如下（金额单位：人民币元）：
                          项      目                             金   额

         募集资金总额                                                      938,000,000.00

         减：发行费用                                                       48,934,000.00

         募集资金净额                                                      889,066,000.00

         减：累计已使用募集资金                                            176,795,978.80

         加：利息收入                                                         373,912.29

         减：手续费支出                                                          3,388.50

         募集资金余额                                                      712,640,544.99



二、   募集资金存放和管理情况
(一)   募集资金的管理情况
       为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，根据《中华人民共和国公
       司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券
       交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、深圳证券交易所上市公司募集资金管理
       办法》及其他法律法规和规定，结合实际情况，本公司制定了《成都红旗连锁股份有
       限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》要求

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2012年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

       并结合经营需要，本公司对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、
       募集资金管理与监督等进行了规定。募集资金到位后，本公司于 2012 年 9 月 28 日分
       别与浙商银行成都分行营业部、中国光大银行成都玉双路支行、中国建设银行股份有
       限公司成都高新支行、中信银行成都人民南路支行以及保荐机构宏源证券股份有限公
       司（以下简称“宏源证券”）签订了《募集资金三方监管协议》并在以上银行开设募集
       资金专项账户。报告期内，本公司严格执行《深圳证券交易所上市公司募集资金管理
       办法》等相关证券监管法规、《管理制度》以及本公司与开户银行、宏源证券签订的
       《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行有效监督和管理，以确保
       用于募集资金投资项目的建设。使用募集资金时，本公司严格履行申请和审批手续，
       并及时通知宏源证券，随时接受保荐代表人监督，未发生违反相关规定及协议的情况。


(二)   募集资金专户存储情况
       截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司募集资金余额情况如下（金额单位：人民币元）：
                     开户银行名称                        账号             资金余额

         浙商银行成都分行营业部                  6510000010120100403678    350,088,661.35

         中国光大银行成都玉双路支行                  78260188000276871      59,783,394.71

         中国建设银行股份有限公司成都高新支行      51001406137051518942     29,935,554.89

         中信银行成都人民南路支行                   7411810182200107131    272,832,934.04

                        合   计                                            712,640,544.99



三、   本年度募集资金的实际使用情况
(一)   募集资金使用情况对照表
       募集资金使用情况对照表详见本报告附表。


(二)    募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
       信息化系统改造项目不直接产生营业收入，无法单独核算效益。通过该项目实施，可
       以提高本公司系统数据处理能力和安全运行能力，提升管理水平，为未来连锁业务的
       进一步拓展提供有力支撑。


(三)   募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
       募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。


(四)   募投项目先期投入及置换情况
       本次募集资金实际到位前，本公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，此事项已经立

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2012年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

       信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2012 年 9 月 14 日出具信会师报字[2012]
       第 113953 号《鉴证报告》。《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
       自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意
       置换。置换工作已于 2012 年 9 月实施完毕。


(五)   超募资金使用情况
       公司募集资金净额人民币 88,906.60 万元，与预计募集资金 61,632.62 万元相比，超
       募资金 27,273.98 万元。目前超募资金 27,273.98 万元尚未制定具体使用计划。


(六)   募集资金使用的其他情况
       无。


四、   募集资金使用及披露中存在的问题
       本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金相关信息的情况。


五、    专项报告的批准报出
       本专项报告业经公司董事会于 2013 年 2 月 5 日批准报出。


       附表：募集资金使用情况对照表




                                                            成都红旗连锁股份有限公司
                                                                               董事会
                                                                         2013年2月5日




                                      专项报告   第3页
附表：

                                                                          募集资金使用情况对照表

编制单位：成都红旗连锁股份有限公司                                                           2012 年度                                                                       金额单位：人民币万元

                                                                                                                          本年度投入募集资
                                  募集资金总额                                                 88,906.60                                                               17,679.60
                                                                                                                               金总额

报告期内变更用途的募集资金总额
                                                                                                                          已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额                                                                                                                                             17,679.60
                                                                                                                               金总额
累计变更用途的募集资金总额比例

                                                 是否已变更                     调整后                      截至期末累        截至期末          项目达到预定    本年度实现     是否达到预   项目可行性
                                                                募集资金承诺                    本年度
         承诺投资项目和超募资金投向              项目（含部分                   投资总额                    计投入金额     投入进度（%）        可使用状态日     的效益          计效益     是否发生重
                                                                 投资总额                      投入金额
                                                   变更）                        （1）                        （2）       （3）＝（2）÷（1）        期          （注 1）       （注 2）     大变化

                承诺投资项目

1. 超市扩建技术改造项目                              否             50,500.00    50,500.00      15,513.77     15,513.77              30.72%     2013 年 12 月    不适用          不适用        否

2. 超市经营设施技术改造项目                          否              7,554.62     7,554.62       1,580.36      1,580.36              20.92%     2015 年 8 月      167.95           是          否

3.信息化系统技术改造项目                             否              3,578.00     3,578.00        585.47         585.47              16.36%     2015 年 4 月     不适用          不适用        否

               承诺投资项目小计                                     61,632.62    61,632.62      17,679.60     17,679.60              28.69%

超募资金投向

               超募资金投向小计

                   合 计                                            61,632.62    61,632.62      17,679.60     17,679.60              28.69%
                                           1、超市扩建技术改造项目：原招股书计划自 2011 年起 3 年内新开便利超市 918 家，中型超市 8 家，大型超市 2 家。截止到 2012 年 12 月 31 日新开门店的累计资金

                                           投入进度为 30.72%%，新开门店计划滞后于招股书披露的计划进度，主要原因为：2012 年 8 月 31 日募集资金到位后，公司才全面启动募投项目的建设，截止 2012

                                           年年底的建设期仅 4 个月。公司的募集资金投资计划是以募集资金到位后启动项目建设为前提而制订。在募集资金尚未到位前，公司根据市场竞争和经营需要，以部
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
                                           分自有资金进行募投项目的前期准备和建设，是在确保公司正常经营对流动资金的需求，并兼顾财务安全的前提下进行的，无法满足投资项目全面建设的需求。未来，

                                           公司将按照招股书披露的募集资金投资计划，根据拟开店区域的市场成熟程度、市场竞争状况等因素，推进新开门店，旧店改造和信息系统项目的建设，确保公司盈

                                           利稳定增长。

项目可行性发生重大变化的情况说明           无

超募资金的金额、用途及使用进展情况         超募资金 27,273.98 万元，尚未制定具体使用计划。

募集资金投资项目实施地点变更情况           无

募集资金投资项目实施方式调整情况           无

募集资金投资项目先期投入及置换情况         本公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，置换工作已于 2012 年 9 月实施完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况         无

项目实施出现募集资金结余的金额及原因       项目尚未实施完毕

尚未使用的募集资金用途及去向               尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，实行专款专用。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   无

注 1：超市扩建技术改造项目涉及的门店本年度实现的效益，根据门店实际销售收入及与之相关的其他业务收入、销售成本、销售费用及税金情况计算得出。由于物业租金和人

力成本的上涨，公司新开门店培育期延长至约 12 个月，目前超市扩建技术改造项目涉及的门店部分刚满、部分未满培育期，均未进入正常营业年，因此未对投资项目是否达到

预计效益进行分析。

注 2：超市经营设施技术改造项目涉及的门店本年度实现的效益，根据门店改造后增加的销售收入及与之相关的其他业务收入、增加的销售成本、增加的装修费摊销、新设备折

旧费等费用及税金情况计算得出。